4月 13

如何完成折舊作業(三)-是否與會計帳相符

張貼者: 分類: 財產系統 評論

因折舊作業為每月執行，且相關數據每月均需轉交會計室製作傳票並呈報教育部，所以財產帳與會計帳必須相符後才進行折舊，以免日後才發現不符時要再處理時難度則大為增加，所以財產帳是否與會計帳相符也是完成折舊作業必要項目之一。

利用財產系統的折舊變動表與會計室的各科目彙總表，針對本期增加；本期減少及期末金額核對無誤後再進行折舊動作（若發現財產與會計帳金額有誤時，可利用双方系統的明細帳去追查，大部份差異原因為入帳時間不同或會計科目定義不同）。
image

Comments are closed.