財產新增作業之流程、作業要點及相關報表記錄

張貼者: 先傑電腦校園e化團隊 分類: 財產系統 評論

1-1本文主旨
為使先傑電腦股份有限公司-「財產管理系統」之客戶,在使用系統的作業程序時,有所依循。

適用範圍
凡使用先傑電腦股份有限公司-「財產管理系統」者,相關作業程序均可依循此流程來處理。

◎「財產新增的作業說明如下

 

1.流程圖:

1-1

 

2.作業程序:
2-1.依「採購驗收單號」匯入採購驗收的財產資料。
2-2.依財產屬性(內容、材質…)編定財產分類編號。
2-3.檢查和修正財產內容資料,包括保管人、經費來源、放置地點…。
2-4.印出財產增加單繳交會計室。
2-5.會計室做完傳票後,回寫會計科目、傳票編號、入帳日期至相關財產內。
2-6.印出財產增加明細表與會計系統勾稽。

 

3.控制重點:
3-1.一萬元以上匯入財產新增資料,一萬元以下匯入物品新增資料。
3-2.控制財產使用年限,不得低於行政院頒布「財物標準分類」訂定之最低耐用年限。
3-3.控制購置日期<驗收日期<新增日期<入帳日期。
3-4.會計科目、傳票編號、入帳日期是否回寫正確。
3-5.財產增加明細表是否勾稽正確。

 

4.使用表單:
4-1.財產增加單-

1-2

4-2.財產增加明細表-
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