9月 27
◎ 目的：
首先，【先傑-會計出納系統】的相關事項，都是為了讓先傑電腦-
會計資訊管理系統的使用客戶，在使用系統的作業程序時，能夠有所依循。
主要的闡述重點有─
■ 預算填報之流程、作業要點及相關報表記錄
■ 預算執行之流程、控管方式及查詢
■ 應付/應收、預付/預收立沖帳之管理與傳票之間的核對
■ 付款作業與出納之作業流程、審核、管理及記錄
■ 收款作業與出納之作業流程及記錄
至於【先傑-會計出納系統/預算填報】的：流程圖、作業程序、控制重點…等系統的規劃設計說明，
內容如下──
(一)、預算填報
◎ 1.流程圖：
◎ 2.作業程序：
2-1.請購、動支等預算執行動作，必須至預算請購系統中，填寫請購單、動支單…等相關表單；請購、動支前
可以先查詢所屬預算的額度，倘若餘額不足則可申請流用。
2-2.填寫預算執行相關表單時，必須先選擇支用的預算項目。
2-3.請依選擇支用的預算項目，來判斷預算執行是否超出預算；如果沒有超出，將進入請、採購流桯，如果已經
超出，則請依學校流程申請流用。
2-4.採購單位依議價或決標金額填入系統時，會依採購單位所填入之金額，來控制預算在途金額。
2-5.會計室依照請(採)購單製作完傳票後，會依傳票金額來做為預算執行金額。
◎ 3.控制重點：
3-1.各單位預算執行時，是否至預算請購系統中填寫表單？
3-2.若無預算時，是否依規定申請流用？
3-3.採購單位是否確實將議價或決標金額輸入系統？
3-4.會計室製作傳票時，是否依請(購)單內容轉入系統？
3-5.各單位是否選擇正確的預算項目，執行請(採)購流程？
◎ 4.系統使用表單：
4-1.部門經費預算表
4-2.科目預算彙總表
4-3.計劃預算彙總表
4-4.中長程發展計劃經費彙總表
