10月 03
◎ 前言：
在校園e化當中，有一個區塊與金流息息相關；
雖然各業管單位不同，但是其資料流的部份卻相互關連！
這個部份，更關係著學校營運！！
您是否做好【內部控制制度】和【系統整合】，來提昇營運效能，
以及其財務報導的可靠度了呢？？
■ 內部控制：【會計出納內部控制對應事項】
(一)、預算執行及控管：
◎ 1.流程圖：
◎ 2.作業程序：
2-1.請購、動支等預算執行動作，必須至預算請購系統中填寫請購單、動支單…等相關表單，請購、動支前可先
查詢所屬預算，若餘額不足可申請流用。
2-2.填寫預算執行相關表單時，必須先選擇支用的預算項目。
2-3.依選擇支用的預算項目，來判斷預算執行是否超出預算、若無超出進入請、採購流程，若超出依學校流程
申請流用。
………更多內容，歡迎來電了解！
◎ 3.控制重點：
3-1.各單位預算執行時，是否至預算請購系統中填寫表單。
3-2.採購單位是否確實將議價或決標金額輸入系統。
3-3.會計室製作傳票時，是否依請(購)單內容轉入系統。
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◎ 4.系統使用表單：
4-1.預算控制表。
4-2.簽証控制表。
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(二)、付款作業：
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(三)、收款作業：
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